Le Plan d'Épargne en Actions (PEA) est un produit d'épargne réglementé permettant d'investir en bourse tout en bénéficiant d'un cadre fiscal avantageux. Conçu pour encourager l'investissement en actions d'entreprises européennes, il permet aux particuliers de se constituer un portefeuille diversifié avec un plafond de versement fixé à 150 000 €.

Conditions d'ouverture

• Vous devez être résident fiscal français.

• Vous devez être majeur.

• Il est interdit de détenir plusieurs PEA bancaires (un seul par personne et deux maximum par foyer fiscal).

Le PEA se distingue par une fiscalité attractive, notamment grâce à une exonération d'impôt sur le revenu sous certaines conditions.

Avant 5 ans

• Un retrait avant 5 ans entraîne la fermeture du PEA, sauf exceptions (licenciement, invalidité, création d'entreprise, liquidation judiciaire d'une société).

• Les gains réalisés sont soumis à l'impôt sur le revenu au taux de 12,8 %, auxquels s'ajoutent les prélèvements sociaux (17,2 %).

• Vous avez la possibilité d'opter pour l'imposition au barème progressif.

Après 5 ans

• Les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu.

• Seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % s'appliquent.

• Le retrait partiel n'entraîne pas la fermeture du PEA, et les versements restent possibles.

• Possibilité de sortie en rente viagère exonérée d'impôt sur le revenu, mais soumise aux prélèvements sociaux.

Transmission et succession

• En cas de décès, le PEA est fermé et intègre la succession.

• Les gains réalisés avant le décès restent exonérés d'impôt sur le revenu, mais soumis aux droits de succession.

Le PEA s'adresse aux investisseurs souhaitant se constituer un portefeuille d'actions sur le long terme avec un cadre fiscal favorable. Il peut être intéressant si :

• Vous êtes prêt à immobiliser votre épargne pendant au moins 5 ans.

• Vous souhaitez investir en actions européennes.

• Vous recherchez une alternative aux assurances-vie ou aux comptes-titres.

En revanche, si vous préférez un accès à des actions mondiales ou si vous avez besoin d'une disponibilité rapide de vos fonds, d'autres solutions peuvent être plus adaptées.